Przelew na konto: jaka kwota nie przyciągnie uwagi skarbówki? Limity i praktyczne porady

31 sierpnia 2025 20:40

Banki mają obowiązek zgłaszania części transakcji do organów finansowych, a niektóre przelewy mogą przyciągnąć uwagę skarbówki. Kluczowe progi to 15 tys. euro (obowiązkowe zgłoszenie do GIIF) i wewnętrzne limity niektórych banków już od 10 tys. euro; warto dokumentować pochodzenie i cel środków, by uniknąć blokad i konsekwencji podatkowych.

Twoja reakcja:

REKLAMA

Najważniejsze informacje:

15 tys. euro — każda transakcja o tej wartości lub wyższa musi zostać zarejestrowana i zgłoszona do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej.
Niektóre banki zgłaszają już przelewy od 10 tys. euro; decyzja zależy od polityki instytucji i oceny transakcji jako nietypowej.

Co i kiedy bank zgłosi?

Zgodnie z przepisami dotyczącymi przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, każda operacja o wartości co najmniej 15 tys. euro musi zostać zarejestrowana i zgłoszona do organu nadzorczego. Mogą to być pojedyncze przelewy. Mogą to być też kilka powiązanych operacji, które łącznie przekroczą próg.

W praktyce niektóre banki stosują surowsze wewnętrzne reguły i zgłaszają transakcje już od 10 tys. euro. Ostateczna decyzja zależy od polityki bezpieczeństwa danej instytucji oraz oceny, czy operacja jest nietypowa lub budzi wątpliwości.

Jakie mogą być konsekwencje dla klienta?

Jeśli bank uzna przelew za podejrzany, może poprosić o dokumenty potwierdzające źródło i cel środków. Ma też prawo wstrzymać realizację transakcji. W skrajnych przypadkach środki mogą zostać zamrożone do czasu wyjaśnienia.

Brak jasnych dowodów pochodzenia pieniędzy grozi nie tylko kontrolą, lecz także sankcjami podatkowymi. Dlatego warto mieć pod ręką faktury, umowy, wyciągi czy inne dokumenty uzasadniające transfer.

Darowizny i limity zwolnień od podatku

Przy darowiznach ważne są konkretne progi kwotowe. Obowiązujące limity kwot wolnych od podatku wynoszą: 36 120 zł dla I grupy podatkowej (rodzice, dziadkowie, dzieci, wnuki, rodzeństwo), 27 090 zł dla II grupy oraz 5 733 zł dla III grupy (osoby niespokrewnione).

Limit dotyczy łącznej wartości darowizn otrzymanych od jednej osoby w ciągu pięciu lat. Dla najbliższej rodziny (rodzice, dziadkowie, dzieci, rodzeństwo) możliwe jest pełne zwolnienie z podatku bez względu na wartość darowizny, ale pod warunkiem zgłoszenia darowizny do urzędu skarbowego w ciągu 6 miesięcy od jej otrzymania przy użyciu formularza SD-Z2. Jeśli darowizna nie zostanie zgłoszona, a jej wartość przekroczy kwotę wolną, urząd może domagać się zapłaty podatku, naliczyć odsetki i ewentualnie nałożyć karę za zatajenie.

Praktyczne wskazówki dla klientów

Dokumentuj źródło pieniędzy — umowy, faktury, potwierdzenia sprzedaży.
Jasno określaj cel przelewów w tytule operacji.
Jeśli otrzymujesz darowizny od najbliższej rodziny, zgłoś je formularzem SD-Z2 w wymaganym terminie.
W razie wątpliwości kontaktuj się z bankiem i przygotuj dokumenty, by uniknąć wstrzymania lub zamrożenia środków.

Próg	Co się dzieje
15 tys. euro	Obowiązkowe zgłoszenie i rejestracja operacji do GIIF
10 tys. euro	Niektóre banki zgłaszają już od tej kwoty (wewnętrzne regulacje)
36 120 zł / 27 090 zł / 5 733 zł	Limity zwolnień podatkowych dla I, II i III grupy podatkowej